Savezni tržišni inspektori na terenu će kontrolirati jesu li porezni obveznici uspostavili te primjenjuju li u stvarnosti mjere propisane zakonom za sprječavanje pranja novca i financiranja terorističkih aktivnosti.
Federalna uprava za inspekcijske poslove 28. rujna 2026. godine kreće s provođenjem Posebnog programa inspekcijskog nadzora nad primjenom Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorističkih aktivnosti od strane obveznika koji su izvan financijskog sektora, a taj će program Federalni tržišni inspektorat provoditi sve do kraja godine. Kako piše Večernji list, riječ je o opsežnoj akciji.
Kroz ovaj Poseban program Federalna uprava za inspekcijske poslove, unutar okvira svojih ovlasti, pridonosi ostvarivanju Akcijskog plana za Bosnu i Hercegovinu iz lipnja 2026. godine prema FATF-u (Financial Action Task Force), međunarodnoj organizaciji koja utvrđuje standarde na području sprječavanja pranja novca i financiranja terorističkih aktivnosti.
Jedna od mjera predviđenih Akcijskim planom tiče se osiguravanja usklađenog nadzora zasnovanog na riziku nad provedbom propisa o sprječavanju pranja novca i financiranja terorističkih aktivnosti kod obveznika izvan financijskog sektora.
Program se odnosi na sve kategorije poreznih obveznika navedene u članku 5. Zakona koje potpadaju pod nadležnost FUZIP-a, među njima i organizatore igara na sreću, revizorska društva, one koji pružaju knjigovodstvene, računovodstvene i porezne usluge, davatelje pojedinih financijskih i korporativnih usluga koji nisu pod kontrolom regulatora financijskog sektora, kao i pružatelje usluga povjerenja i društava.
Osim toga, program obuhvaća i trgovce vozilima, plovilima i zrakoplovima, trgovce plemenitim metalima, dragim kamenjem i umjetničkim djelima te posrednike u prometu nekretninama, u onim situacijama i pod onim uvjetima koje propisuje Zakon.
Na terenu će savezni tržišni inspektori utvrđivati jesu li porezni obveznici uspostavili te provode li u praksi mjere propisane zakonom radi sprječavanja pranja novca i financiranja terorističkih aktivnosti. Nadzor će obuhvatiti i način na koji obveznici procjenjuju rizike i njima upravljaju, kako identificiraju i prate klijente te poslovne odnose, vode li propisane evidencije, primjenjuju li interne procedure i kontrole te kako postupaju u slučaju sumnjivih transakcija.
Svi porezni obveznici koji to dosad nisu napravili obvezni su FUZIP-u predati vlastitu procjenu rizika od pranja novca i financiranja terorističkih aktivnosti.
Za nepoštivanje propisanih obveza Zakon predviđa novčane kazne u rasponu od 5.000 do 200.000 KM. Kad je riječ o neprovođenju analize rizika te propustima pri identifikaciji i praćenju klijenata, vođenju određenih evidencija i drugim obvezama koje će se kontrolirati, propisane su novčane kazne od 20.000 do 80.000 KM.
Kako bi se osigurala primjena pristupa utemeljenog na riziku, FUZIP je donio Metodologiju za nadzor nad provedbom Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma.
Od travnja ove godine porezni obveznici mogu koristiti i Smjernice za procjenu rizika od pranja novca i financiranja terorizma, kao pomoć pri procjeni rizika u vlastitom poslovanju te pri provedbi propisanih mjera.
Podrobne informacije o kategorijama poreznih obveznika koji su u nadležnosti FUZIP-a te o njihovim zakonskim obvezama moguće je pronaći u ranije objavljenoj obavijesti Federalne uprave za inspekcijske poslove, priopćio je FUZIP.
